Checkliste für Übergeber

Welche der nachfolgenden Punkte haben Sie als Übergeber bereits geklärt, bei welchen hingegen stehen noch Entscheidungen an?

Fragen zur Betriebsübernahme bereits geklärt
A.) Persönliche Zielsetzungen des Übergebers
Haben Sie den Zeitpunkt der geplanten Übergabe bereits fixiert?
Haben Sie bei geplanter Pensionierung bereits mit der Pensionsversicherungsanstalt gesprochen?
Ist der komplette Rückzug oder eine stufenweise Übergabe geplant?
Haben Sie sich bereits Tätigkeitsfelder/Hobbys für die Zeit nach der Übergabe überlegt?
Soll der Betrieb erhalten und langfristig gesichert werden?
Haben Sie Ihre Altersversorgung geklärt?
B.) Nachfolger suchen
Gibt es einen Nachfolger innerhalb der Familie?
Wurden bereits Gespräche geführt?
Haben Sie den Nachfolger schon in Betrieb und Entscheidungen integriert?
Haben Sie bereits Überlegungen hinsichtlich der Entschädigung anderer Familienmitglieder angestellt?
Haben Sie Ihren Rückzug/Austritt terminlich schon fixiert?
Haben Sie eventuelle rechtliche Voraussetzungen geprüft (z.B. Gewerbeschein des Nachfolgers)?
Haben Sie die eben angeführten Punkte bereits mit einem externen Berater besprochen?
Kommen Mitarbeiter als Nachfolger in Frage?
Wurden bereits Gespräche geführt?
Wurden die Mitarbeiter eingebunden/beteiligt?
Haben Sie eventuelle rechtliche Voraussetzungen geprüft (z.B. Gewerbeschein des Nachfolgers)?
Haben Sie die eben angeführten Punkte bereits mit einem externen Berater besprochen?
Muss ein betriebsfremder Nachfolger gesucht werden?
Haben Sie die Nachfolgebörse der Kammer bereits in Anspruch genommen?
Haben Sie bereits Inserate geschalten?
Haben Sie schon auf Unternehmensübergabe/Verkäufe spezialisierte Unternehmens- bzw. Personalberater kontaktiert?
Haben Sie den Verkauf Ihres Unternehmens an Kunden, Lieferanten oder Mitbewerber schon in Erwägung gezogen?
C.) Übergabe
Mögliche Übergabeformen
Wollen Sie Ihr Unternehmen verkaufen?
Wollen Sie den gesamten Kaufpreis auf einmal erhalten?
Kommt für Sie eine Raten- oder Rentenvereinbarung in Frage?
Könnte für Sie auch eine Verpachtung des Betriebes in Frage kommen?
Wollen Sie mit der Übergabe eine Versorgungs-, Zeit- oder Leibrente erhalten?
Beabsichtigen Sie, Ihr Unternehmen zu verschenken?
Kommt eine Beteiligung/Gesellschaftsgründung in Frage?
Haben Sie die optimale Rechtsform dafür bereits festgelegt?
Wurde über eine Betriebsaufspaltung bereits nachgedacht?
Bei Verkauf
Ist bereits ein Verkaufskonzept erstellt worden?
Wurde der Firmenwert (ev. durch einen Unternehmens- oder Steuerberater) schon ermittelt?
Wurden die finanzielle Situation, die Marktchancen oder die Kundenbeziehungen bereits bewertet?
Liegt eine Betriebsanlagengenehmigung vor?
Sind die Verkaufsverhandlungen bereits angelaufen?
Übergabe
Wurde Ihr Nachfolger bei Kunden, Lieferanten und Mitarbeitern bereits eingeführt?
Wurden alle Mitarbeiter frühzeitig informiert?
Haben Sie mit dem Nachfolger den Übergabetermin zeitlich schon fixiert?
Wurden die Preis- und Zahlungsmodalitäten bereits fixiert?
Haben Sie schon über die Sicherung des Kaufpreises nachgedacht (ev. durch Bankgarantie oder Hinterlegung bei einem Treuhänder)?
Wurde bereits eine Aufstellung der Kosten der Übernahme gemacht? Kosten für Beratung? Gebühren? Erbschaftszahlungen?
Haben Sie sich bereits mit der Erstellung, Prüfung, Änderung bzw. Kündigung Ihrer Verträge auseinandergesetzt? Arbeitsverträge/Lehrverträge (inkl. Berücksichtigung von Abfertigungsansprüchen)? Verträge mit Kunden? Kreditverträge? Liefer- bzw. Bezugsverträge? Versicherungsverträge? Mietverträge?
Verfügen Sie bereits über einen Kauf-, Schenkungs- bzw. Rentenvertrag?
Wurde im Falle einer Mitbeteiligung schon ein Gesellschaftsvertrag erstellt?
Wurde die Anmeldung/Abmeldung des Gewerbescheines, der gewerblichen Sozialversicherung, beim Finanzamt, bei der Gebietskrankenkasse (für die Dienstnehmer), der Kraftfahrzeuge, der Adressdaten (z.B. Telefonbuch) bereits veranlasst?
Allgemeine Rechtsfragen
Haben Sie Ihre Pensionsantrittsmöglichkeiten mit der Pensionsversicherung abgeklärt?
Haben Sie die Einflüsse einer Mitbeteiligung auf Ihre Pension abgeklärt?
Haben Sie mit Ihrem Steuerberater bereits die steuerlichen Auswirkungen besprochen?
Ist die Haftung für übernommene Verbindlichkeiten geregelt?
Sind Gewährleistungs- und Garantieansprüche geregelt?
Haben Sie die Pflichtteilsabfindungen für die Erben geregelt?
Werden die Mietverträge übernommen (Vorsicht: Mietzinserhöhungen sind möglich)?
Ist im Falle einer Gesellschaftsgründung die optimale Rechtsform bereits festgelegt?
Erfüllt der Übernehmer die gewerberechtlichen Voraussetzungen, oder gibt es einen anderen gewerberechtlichen Geschäftsführer?
Welche Abfertigungsansprüche bestehen?
Befinden sich noch Mitarbeiter in Karenz oder Präsenzdienst, die dem Nachfolger nicht genannt wurden?
Besteht eine Gefahr von Umweltlasten bzw. wer trägt die Haftung dafür?

Quelle: Leitfragen für die Betriebsnachfolge, www.gruenderservice.at/nachfolge Unter der Rubrik "Publikationen" finden Sie den Leitfaden als Download.

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